کسب و کار نیوز- بانک مرکزی دستورالعمل «نحوه واگذاری اندوخته گذاری غیربانکی موسسات اعتباری» را به شبکه بانکی ابلاغ کرد.

به نقل از کسب و کار نیوز، بانک مرکزی در بخشنامه شماره ۰۲.۳۱۷۰۱۶ مورخ ۲۴ اسفند ماه سال جاری موارد زیر را ابلاغ کرد:

به جهت بند (الف) تبصره ماده (۱۷) «قانون از بین بردن مانع ها تشکیل رقابت‌پذیر و ترقی نظام مالی سرزمین»، در مواردی که بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی حسب مورد به قبول بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران یا سازمان بورس و اوراق بهادار عمل های ملزوم برای واگذاری دارایی‌های نوشته آن ماده را انجام داده ولی به عللی خارج از اراده بانک یا مؤسسه اعتباری، واگذاری آن ممکن نشده باشد، از شمول مجازات‌های مقرر در ماده مذکور مستثنی می‌باشد. بر همین مبنا و به منظور تشکیل سازوکار واحد برای اجرای بند (الف) تبصره ماده (۱۷) قانون یاد شده، «دستورالعمل نحوه واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری» تدوین و در جلسه مورخ ۲‏/۱۲‏/۱۴۰۲ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی مورد قبول واقع شد. شایان ذکر است، از تاریخ ابلاغ این بخشنامه، مفاد دستورالعمل موصوف، ملاک تصمیم‌گیری در خصوص اعمال مجازات‌های مقرر در ماده (۱۷) «قانون از بین بردن مانع ها تشکیل رقابت‌پذیر و ترقی نظام مالی سرزمین»، می‌باشد. اهم مفاد دستورالعمل حاضر به شرح زیر است:

۱- شرایط و تشریفات واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری در شرکت‌های پذیرفته‌شده در بازار اندوخته، تابع ضوابط و مقررات حاکم بر بازار اندوخته می‌باشد.
۲- واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند، باید از طریق مزایده صورت پذیرد.
۳- تعیین قیمت پایه اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند،‌ باید با مراجعه به کارشناس‏/کارشناسان رسمی شامل کارشناسان کانون کارشناسان رسمی دادگستری یا مرکز وکلا، کارشناسان رسمی و مشاوران خانواده قوه قضاییه خارج از مؤسسه اعتباری صورت ‌پذیرد.
۴- در واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند، تعیین قیمت پایه‌ی اندوخته‌گذاری مزبور توسط کارکنان و سهامداران شرکت‌هایی که سهام و یا سهم‌الشرکه‌ی آن‌ها واگذار می‌شود، ولو آن که کارشناس رسمی باشند، ممنوع است.
۵- در واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند، زمان اعتبار برسی که توسط کارشناس رسمی انجام شده، حداکثر شش ماه از تاریخ برسی است.
۶- واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند، به طور نقدی و اقساطی و با برتری واگذاری نقدی، مجاز است. در صورت واگذاری به طور اقساطی، پرداخت حداقل ده درصد از قیمت واگذاری به طور نقدی، الزامی است. زمان بازپرداخت اقساط با لحاظ یک سال دوره تنفس، حداکثر پنج سال است. نرخ سود در واگذاری اقساطی اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند، معادل حداکثر نرخ سود مصوب شورای پول و اعتبار برای اعطای تسهیلات در قالب عقود غیرمشارکتی می‌باشد.

۷- مؤسسه اعتباری باید حداقل چهار بار در سال، نسبت به برگزاری مزایده برای واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند، عمل نماید. فاصله وقتی بین برگزاری هر مزایده با مزایده قبلی همان اندوخته‌گذاری غیربانکی، حداکثر دو ماه است.
۸- انجام حداقل چهار بار اراعه‌ی اندوخته‌گذاری غیربانکی در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته شده‌اند، با فاصله وقتی حداکثر دو ماه در طول یک سال الزامی است مگر آن که در ضوابط و مقررات حاکم بر بازار اندوخته، به نحو فرد دیگر مقرر شده باشد.
۹- در صورتی که مزایده‌ی اندوخته‌گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکت‌هایی که در بازار اندوخته پذیرفته نشده‌اند به طور اراعه‌ی پاکت‌های حاوی قیمت و بازگشایی آن‌ها در روز مشخصی باشد، تعیین مهلت اراعه‌ی پاکت‌های مزایده در فاصله‌ی وقتی بیستم اسفند ماه هر سال تا پانزدهم فروردین ماه سال سپس، ممنوع است. برگزاری مزایده‌ی حضوری در فاصله‌ی وقتی فوق نیز ممنوع است.
۱۰- واگذاری اندوخته‌گذاری غیربانکی به دیگر مؤسسات اعتباری، شرکت‌های تابعه‌ی موسسه اعتباری متبوع یا شرکت‌های تابعه‌ی دیگر مؤسسات اعتباری ممنوع است؛ هم چنان که توثیق اندوخته‌گذاری‌های بانکی‏/غیربانکی مؤسسه اعتباری نزد دیگر اشخاص حقیقی و حقوقی اعم از مؤسسات اعتباری و غیر آن‌ها، به استثنای بانک مرکزی، ممنوع می‌باشد.
۱۱- ارایه گزارش مربوط به جزییات اندوخته‌گذاری‌های غیربانکی واگذار شده ازجمله نام و مشخصات خریدار، قیمت پایه سهام و سهم الشرکه غیربانکی، قیمت واگذاری، شرایط واگذاری و دیگر اطلاعات مورد نیاز بانک مرکزی و این چنین فهرست و مشخصات اندوخته‌گذاری‌های غیربانکی که بنا به دلایل خارج از اراده‌، مؤسسه اعتباری قادر به واگذاری آن‌ها نشده به همراه دلایل عدم امکان واگذاری، هر سه ماه یک بار به بانک مرکزی الزامی است.

در آخر، ضمن ایفاد یک نسخه از دستورالعمل موصوف، خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۱۴۹۱۵۳‏/۹۶ مورخ ۱۶‏/۵‏/۱۳۹۶، به همه واحدهای ذی‌ربط آن بانک‏/ مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حُسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید.‏